各部门：

现将《北京教育学院2015年预算控制指标分配办法》印发给你们，请认真贯彻落实。

北京教育学院      

                                            2015年5月12日

北京教育学院

2015 年预算控制指标分配办法

 为合理划分财权，建立权责分明、权责利相结合的经济责任制，完善内部管理体制，平衡学院综合财务预算，对年度预算控制指标实行归口负责与直接管理相结合的办法进行分配。

一、财务处按照市教委批复我院的2015年度预算，依据《部门年度经费预算需求》、《常规培训业务费定额标准》和《学历教育业务费定额标准》，本着以收定支，统筹安排的原则，并结合上年度各类经费实际支出情况，提出2015年预算控制指标分配方案，报请党委会审议批准后，将预算控制指标分基本经费和项目经费两类以书面形式正式下达各部门和二级学院。

二、预算控制指标范围及确定依据

预算控制指标包括人员经费预算控制指标、公用经费预算控制指标、财政项目经费预算控制指标。

（一）人员经费预算控制指标按照北京市和学院基本工资、绩效工资和津贴补贴的相关规定测算确定。

（二）公用经费预算控制指标按照常规保障性公用经费定额、部门年度实际工作经费需求和二级学院承担常规培训、学历教育规模及相关业务费定额测算确定，保障北京市干部教师常规培训、学院人才队伍、科研、学科建设等工作的资金投入。

（三）财政项目经费预算控制指标按照财政预算批复的评审结果确定。

三、预算控制指标归口负责范围

（一）人员经费预算编制应依据国家政策规定，考虑学院财力，细化计算依据，统一由人事处负责相关预算编制工作。

（二）公用经费预算编制主要包括常规保障性公用经费、部门行政办公和业务工作经费、二级学院业务费等，各部门和二级学院根据部门工作职责负责相关预算编制工作。

其中：

教务处负责学院教学统筹综合管理经费预算编制；

科研处负责学院科研经费预算编制；

组织宣传部负责学院党建、宣传等经费预算编制；

国际交流与合作中心负责学院外事经费预算编制；

信息管理与服务中心负责学院信息化建设、运行与维护预算编制；

安全保卫处负责学院校园安全经费预算编制；

国有资产管理处负责学院日常设备购置及维护等经费预算编制；

总务处负责学院常规保障性公用经费及修缮等经费预算编制；

二级学院负责二级学院业务费预算编制；

其他部门按照部门职责编制部门行政办公和业务工作经费预算。

（三）财政项目经费预算应依据专款专用原则，严格按照批复的项目内容，在预算年度内合理安排专项支出预算，由项目实施部门归口负责相关预算编制工作。

四、预算控制指标当年有效，超支不补，年末结余，自动注销。各分管院领导及部门负责人要树立全局观念，预算编制要注重统筹兼顾、保证重点、厉行节约,预算执行要提高经费的使用效益，合理按时推进预算进度，避免年终突击花钱。

五、本办法由财务处负责解释。

     六、本办法自发布之日起实施。

附件：1.部门公用经费预算支出项目

2.常规保障性公用经费预算支出项目

3.二级学院业务费预算支出项目

4. 2015年常规培训业务费定额标准

5. 2015年学历教育业务费定额标准

附件1：

部门公用经费预算支出项目

一、业务工作经费：资料费、培训费、宣传费、差旅费、会议费、业务耗材等。

二、行政办公经费：邮电费、办公用品费、市内交通费等。

三、公务招待经费

附件2：

常规保障性公用经费预算支出项目

一、水费

二、电费

三、电话费

四、物业费

五、供暖费

六、维修费

七、燃油费

八、燃气费

附件3：

二级学院业务费预算支出项目

一、日常教学运行费：外请教师讲课费、专家咨询、劳务费、学员餐费、学员交通费、场租费、教学评估费、一般教学耗材费、教学资料费、班级活动费、实验实操费、下校实践和实习与毕业设计费、教学展示费等

二、科研费：学术活动费、会议费、培训费、餐费、交通费、交流费、差旅费、耗材费、资料费、出版费等

三、课程建设费：专家咨询费、劳务费、会议费、培训费、餐费、交通费、差旅费、资料费、出版费等

四、实验室建设费：小型设备购置费、实验耗材费等

五、行政办公费：邮电费、办公用品费、市内交通费及教师外出参加与本专业相关的各类学术交流活动发生的差旅费等。

六、公务招待费：占比﹤1.5‰。

附件4：

附件5：