各部门：

现将《北京教育学院所属法人实体单位管理办法（修订）》印发给你们，请认真贯彻落实。

                                 北京教育学院

                                            2014年7月10日

北京教育学院所属法人实体单位

管理办法（修订）

为了加强对法人实体的管理和监督，促进法人实体健康发展，结合学院实际，特对《北京教育学院所属法人实体单位管理办法》进行修订。

一、指导思想

积极依托学院校长、教师培训的资源优势，充分发挥各法人实体为学院中心工作服务的作用，拓展培训市场，拓宽经费渠道。

二、基本原则

依据《中华人民共和国民办教育促进法》、《公司法》等法律、法规及相关制度的要求，按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的原则，坚持“积极发展、规范管理、改革创新”的指导方针，规范法人实体的管理。

三、管理体制

（一）学院资产投资管理委员会（以下简称“管委会”），代表学院对法人实体进行管理，管委会向院长办公会负责。管委会主任由院长担任，成员由负责相关工作的院级领导、国有资产管理处、财务处、人事处等部门负责人5～7人组成。管委会下设办公室，办公室设在国有资产管理处。管委会的职责为：

1.审议法人实体的经营方针和投资计划；

2.审议变更法人代表及更换董事会（理事会）成员；

3.审议法人实体的薪酬分配方案；

4.审议批准各法人实体的财务预决算方案；

5.审议批准各法人实体的利润分配（含奖励）方案和弥补亏损方案；

6.审议法人实体增加或者减少注册资本；

7.审议法人实体合并、分立、解散和清算等事项；

8.审议各法人实体的章程。

（二）实行监事会制度。监事会是常设监察机构，独立行使监督职能，监事会向管委会负责。监事会主席由纪委书记担任，成员由纪监审处负责人、纪委委员、教职工代表5～7人组成。其职责为：

1.对各实体法人执行职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；

2.对实体法人履行经济责任情况进行监督；

3.当实体法人和管理人员的行为损害法人实体的利益时，要求其予以纠正；

4.参加管委会会议，列席董事会（理事会）会议。

（三）实行董事会（理事会）制度。董事会（理事会）是法人实体的权力机构，向管委会负责。将原有第一、第二董事会（理事会）进行整合，整合为董事会（理事会）。董事会（理事会）由教务处、财务处（分管实体财务工作）负责人、实体法人和实体教职工代表9～11人组成，董事会（理事会）设主席1名、设秘书1名。董事会（理事会）主席由管委会任命，董事会（理事会）秘书由董事推举产生。董事会（理事会）职责为：

1.决定法人实体的内部机构设置，聘任或解聘员工，报管委会备案；

2.审定法人实体的各项规章制度，报管委会备案；

3.制定法人实体的经营计划和投资方案，报管委会审议，报院长办公会批准；

4.制定法人实体财务预决算方案，报管委会审议，报院长办公会批准；

5.制定和修订法人实体章程，报管委会审议，报院长办公会批准；

6.负责管理法人实体信息披露事项，重大事项披露须报管委会审议批准；

7.制定法人实体的利润分配（含奖励、薪酬分配）方案和弥补亏损方案，报管委会审议，报院长办公会批准；

8.制定法人实体增加或减少注册资本、分立和解散方案，报管委会审议，报院长办公会批准；

9.负责执行管委会的决议；

10.法人实体章程规定授予的其他职权。

（四）实行法人负责制。实体法人具有独立法人资格，是实体各项工作的第一责任人，依法独立享有民事权利和承担民事义务。各实体依法经营，独立核算，自负盈亏。法人职责为：

1.严格遵守《中华人民共和国民办教育促进法》、《公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国劳动法》等国家的各项政策、法规，如发生刑事和违法行为，均由法人承担全部法律责任；

2.主动开发市场，确保学院投入的国有资产保值、增值，实体所发生的所有债权债务及民事纠纷、诉讼等事项的责任和费用由实体承担；

3.重大事项报董事会（理事会），经董事会（理事会）研究后报管委会审议或备案，接受监事会的监督，完成学院与实体签订的《经济责任书》中的各项任务和服务指标。重大事项包括：对外投资、大额支出、大额合同、薪酬分配方案等；

4.按照管理体制和管理权限，设置内设机构和岗位，制定人员岗位职责。提出聘任或解聘员工意见，报董事会（理事会）批准。与员工签订聘用合同，并负责人员的日常管理，为各类人员缴纳保险；

5.严格执行实体章程和各项规章制度；

6.在财务人员的配合下，负责依法办理法人变更及相关经营手续；

7.负责制定实体的经营计划，带领财务人员共同研究、编制实体的年度财务预算、决算方案；

8.依法依规做好各项经营、服务工作，努力创造经济效益和社会效益；

9.负责与社会职能部门（工商、城管、公安、消防、税务、审计）及学院相关管理部门在经营策略方面的沟通与协调，确保实体健康、可持续发展；

10.无条件接受上级单位和学院纪监审部门的审计监督检查。

上述管委会、监事会、董事会（理事会）成员履行上述相关职责，属职务行为，不领取任何报酬。

四、财务管理

（一）学院对各法人实体实行会计委派制，实施财务集中管理，由财务处分管实体财务核算工作的领导进行财务业务审核。

（二）学院对各法人实体实行成本核算，并签订《经济责任书》。

（三）法人实体承担的经济责任指标年终以税后利润的形式上缴学院。

（四）根据经费支出的性质，确定经费支出签字权限。

1.纳入年度正常预算的5万元（含）以下费用支出，由法人签字后支出。纳入年度正常预算的5万元以上费用支出，报管委会备案后，由法人签字支出。10万元（含）以上费用支出，报管委会批复后，由法人签字支出。

2.非年度正常预算范围内的支出，由各法人实体报董事会研究，董事会提出意见后报管委会审议批准，批复后由法人签字支出。

3.涉及对外投资支出、奖励支出、设备购置、薪酬分配方案中未规定的劳务支出、与实体自身业务不相关的费用支出等，由董事会进行审核，审核后向管委会提出书面申请，经管委会批复后，由法人签字支出。

五、奖惩考核

（一）董事会（理事会）每学期至少召开一次会议，通报、研究相关工作，发现经营不善或违规行为要及时做出决定，采取措施纠正，并向管委会报告。

（二）董事会每年就各法人实体的经营状况向管委会汇报，管委会对各法人实体进行考核。

（三）根据考核的结果，利润分配办法如下：

北京兴教科贸公司、北京桃李书店依据税法提取法定公积金、上缴学院经济责任指标后，剩余利润的40%用于实体内部人员奖励，30%上缴学院。

各培训中心在完成学院经济责任指标的基础上，剩余利润的40%用于实体内部人员奖励，30%上缴学院。

六、本办法自发布之日起实施，《北京教育学院所属法人实体单位管理办法》（京教院〔2008〕4号）停止使用。

七、本办法由国有资产管理处、财务处负责解释。

附件1.管委会、监事会、董事会（理事会）成员名单

2.北京教育学院所属法人实体单位大额经费支出审批表

附件1

管委会、监事会、董事会（理事会）成员名单

管委会（按姓氏笔画排序）：

主  任：李  方

副主任：许志矛

成  员：杨  禾  吴  珊  谢志东  

监事会（按姓氏笔画排序）：

主  席：卢  晖

成  员：石  瑒  宋忠志  张  静  黄春秀 

董事会（理事会）（按姓氏笔画排序）：

主  席：夏  静

成  员：

举办者代表：李  骞  余  新  邸  磊  闻育辉 

校长、法人：李起臣  李晓东  张宝光  周志勇  夏  静       

教职工代表：吕  扬  张乃明 

附件2

北京教育学院所属法人实体单位大额经费支出审批表

申请部门：                                     填表日期：

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