各部门：

经学院三届党委常委会第40次会议研究决定，现将《北京教育学院2019年审计工作计划》印发给你们，请认真贯彻落实。

                                       北京教育学院

                                                                                                                                                                  2019年5月5日

北京教育学院2019年审计工作计划

2019年，我院审计工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，全面落实全国、全市和教育系统审计会议的各项部署，加强党对内部审计工作领导，紧紧围绕学院2019年度党政工作要点，以“防风险、强管理、促发展”为目标，提高审计站位，创新审计理念，突出审计重点，改进审计方式。以强烈的政治意识和责任担当做好各项审计工作，服务于学院改革发展的中心任务。具体工作计划如下：

一、创新审计思路，充分发挥审计服务作用，自觉将审计工作融入全院改革发展大局

2019年度审计工作，要认真落实《审计署关于内部审计工作的规定》，进一步明确学院内部审计工作的职责定位和目标任务，结合学院中心工作，充分发挥审计监督作用。积极开展内部审计工作，关注重点领域和关键环节，以提高发展质量和效益为出发点和落脚点，为学院发展保驾护航。

二、结合学院实际，突出工作重点，深入开展各项审计工作

（一）进一步加强基建修缮工程项目审计

根据《教育部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》（教财〔2007〕29号）和《北京市教育委员会关于进一步加强教育系统建设工程和修缮工程项目审计工作的意见》（京教审〔2011〕3号）的精神，进一步加强对工程项目的内部审计监督。聘请具有资质的造价咨询公司，对本年基建修缮工程进行审计工作，其中：对中轴路校区公寓八套卫生间整体修缮改造工程；黄寺校区配楼改造工程、黄寺校区公寓改造工程；文兴街校区实验楼改造工程、文兴街校区餐厅、后厨修缮工程、文兴街校区外电源工程等项目，开展结算审计；对文兴街校区部分教学楼改造工程开展竣工决算审计。密切关注招投标、合同签订、竣工验收、结算付款等方面存在的突出问题，及时做出预警，提出监管和防控建议。

（二）开展经济责任审计工作

    结合上级审计要求，根据学院党委工作安排，对本年度退休的处级干部开展离任审计，对学院的两个单位法人代表开展经济责任审计工作。重点关注经济责任履行过程中，遵守经济法律法规和执行政策落实情况，财务收支真实、合法、效益情况等，注重查找制度漏洞，客观公正做出审计评价和结论。

（三）开展绩效审计工作

结合学院工作特点，促进项目管理工作，对2018年培训项目开展绩效审计工作，评价项目执行效果。重点关注项目资金管理和政策执行情况，评价项目绩效目标未实现等影响项目资金使用效益的问题，提出审计建议，监督和促进项目管理。

（四）开展内部控制审计工作

结合学院内部控制制度建设工作，逐步建立健全内部控制监督评价制度。关注院内各部门内部控制制度建立和执行情况，重点评价内部控制工作的组织情况、内部管理制度建立和机制的执行情况、内部控制关键岗位及人员的设置情况等。对薄弱环节和重大缺陷，及时提出加强监管的建议。

（五）配合上级单位对我院的各项审计工作

积极配合市审计局、市教委等上级单位做好对学院2018年财务预决算审计工作和其他专项审计工作，及时、准确、完整地提供与学院履行职责相关的资料和电子数据。对审计发现的问题，督促学院各部门认真深入研究，制定整改措施。落实审计整改工作的跟踪检查，促进学院管理能力提升。

三、加强审计整改监督，注重审计工作实际效果

继续贯彻落实市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》（京教审〔2010〕3号）的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。对学院审计工作发现的问题进行跟踪检查，采取动态管理，将整改措施与所发现的问题进行对账销号，督促各相关部门落实审计意见和建议，认真整改,不断完善内部管理，堵塞管理漏洞。对审计发现的问题进行案例剖析，促使学院相关部门完善相关管理制度，实现常态化管理。

四、加强审计基础工作，强化内部建设

加强制度建设，依据2019年将出台的《北京市内部审计规定》《教育系统内部审计工作规定》等文件，结合市教委内部审计管理制度，修订北京教育学院内部审计管理办法，完善审计工作操作规范，适应新形势、新要求。

突出抓好专兼职结合的审计队伍建设，结合开展审计工作的实际需要，支持审计人员参加各项审计培训，不断适应审计新常态的要求；不断提高谋全局、促发展的能力，着力打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计队伍，不断提升学院内部审计能力。

2019年，我院审计工作将坚定信念、开拓进取、辛勤奉献，为学院的科学发展提供坚强保证。力争在监督权力运行的同时，着力发挥审计推动全面从严治党的作用，深化审计结果运用，打造风清气正的育人环境。

京教院审发〔2019〕4号.docx

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