各部门：

经学院三届党委常委会第69次会议研究决定，现将《北京教育学院2020年审计工作计划》印发给你们，请认真贯彻落实。

                                       北京教育学院

                                                                                                                                    2020年5月8日

北京教育学院2020年审计工作计划

2020年，我院审计工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入落实中央、北京市和市教育系统审计工作会议精神，坚持党对审计工作的全面领导，紧紧围绕学院2020年度党政工作要点，以“防风险、强管理、促发展”为目标，提高审计站位，聚焦审计重点，创新审计方法，发挥内部审计职能作用，为建设一流教育学院保驾护航。具体工作如下：

一、扎实开展各项审计工作，推进内部审计全覆盖

（一）围绕学院工作要点开展各类审计工作

结合学院各项工作重点，积极开展内部审计工作，推动学院各项工作发展，继续关注学院重大培训项目、基建修缮项目等重点领域、重点项目的开展情况，进行审计监督工作。着重关注学院经费使用效益，提高资金使用绩效，推动学院勤俭办学，确保资金花在刀刃上。密切关注项目采购、合同签订、项目验收、结算付款等业务环节，及时做出预警，发挥内审免疫作用，提出监督管理建议。关注学院政策执行效果，促进完善落实措施，推动学院高质量发展。

（二）开展经济责任审计工作

根据《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》及上级审计的要求，按照学院党委的安排，对学院的中层干部开展经济责任审计。重点关注领导干部在经济责任履行过程中，遵守经济法律法规和执行政策落实情况，财政财务管理和经济风险防范情况，在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况，以往审计发现问题的整改情况，财务收支真实、合法、效益情况等，落实“三个区分开来”的要求，客观真实地做出审计评价和结论。

（三）完善内部控制管理

结合学院工作特点，加强内部控制管理工作。坚持问题导向和目标导向，防止小问题演化成大问题，防止局部性问题转变成全局性问题。以“治已病，防未病”理念，发挥审计监督预警作用。及时发现学院发展和改革中的苗头性、倾向性、潜在性问题，提前作出预警，提出有效的预防和解决对策。重点关注制度更新是否及时，“三重一大”、重大事项请示报告等制度是否执行到位，以及招标采购，基建修缮，合同管理等方面的经济活动风险。

（四）配合上级单位对我院的各项审计工作

积极配合市审计局、市教委等上级单位做好对学院2019年财务预决算审计工作、经济责任审计、教育收费检查和其他专项审计工作，及时、准确、完整地提供与各项检查相关的资料和电子数据。对审计发现的问题，督促学院各部门认真深入研究，制定整改措施。落实审计整改工作的跟踪检查，促进学院管理能力提升。

二、加强审计整改监督，注重审计工作实际效果

贯彻落实《审计署关于内部审计工作的规定》《教育系统内部审计工作规定》《北京市内部审计规定》等文件要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。落实审计整改工作的责任主体是被审计部门，被审计部门主要负责人作为审计整改工作第一责任人。加强对审计整改工作的组织领导，将落实审计整改工作纳入领导班子议事决策范围，认真制定整改工作方案，明确责任部门、具体措施和时间进度。

对在审计工作中发现的问题进行跟踪检查，采取动态管理，将整改措施与所发现的问题进行对账销号，督促各相关部门落实审计意见和建议，不断完善内部管理，堵塞管理漏洞。对审计发现的问题进行案例剖析，促使学院相关部门完善相关管理制度，实现常态化管理。

建立健全内部审计工作协调机制。加强与学院纪检监察、巡察、组织人事等部门的沟通协作，建立信息共享、结果共用机制。对审计发现的重大问题，或审计整改不力，造成重大影响及损失的，学院要依法依规做出处理，并严肃追究有关部门和人员的责任。

强化审计结果运用。要把审计结果和审计整改情况作为学院考核、任免、奖惩领导干部以及对被审计部门实施绩效考核的重要依据。对审计反映的典型性、普遍性、倾向性问题，以及历史遗留问题和其他疑难问题，认真研究，制定制度，完善措施。对审计结果和审计整改情况依法依规在适当范围内公开。

三、加强自身建设，提高审计工作质量

学院内部审计工作要在学院党委领导下开展，严格执行重大事项报告制度。认真学习贯彻《审计署关于内部审计工作的规定》《教育系统内部审计工作规定》《北京市内部审计规定》等文件，以审计精神立身，以创新规范立业,以自身建设立信，内部审计人员要坚持原则，严守工作纪律和廉政纪律，切实提升工作质量和水平。

完善工作制度，创新审计理念。依据上级有关文件，结合学院实际，制定完善学院内部审计管理制度和工作规范，规范审计工作程序，适应新形势、新要求。

加强审计力量建设，结合新一轮学院聘任工作及机构调整，建立健全内部审计机构。结合开展审计工作的实际需要，支持审计人员参加各项审计培训，不断适应审计新常态的要求，不断提高谋全局、促发展的能力，不断提升学院内部审计力量。

京教院审发〔2020〕1号.docx

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